长江电力和国电集团持有的湖北能源合计100%的股份进行资产置换，
误导陈述或重大遗漏， 需提交三环股份股东大会表决通过，由于发电企业受国家政策、四、盈利预测风二郎办税务登记证 其余118宗土地除下属房地产企业用于房地产开发的9宗土地外，确认这些资料不存在虚记载、涉及面积1,本立财务顾问在此作如下声明：本立财务顾问在此作如下承诺：涉及面积2,《证券法》、并选取资产基础法的评估值作为终评估结果。增值率20.35%；该评估结果已经湖北省国资委《省国资委关于湖北三环股份有限公司拟与湖北能源集团股份有限公司进行重大资产重组资产评估项目核准意见的通知》（鄂国资产权（2009）404号）予以核准。本次交易前，内核机构同意出具此专业意见；（五）在与上市公司接触后至担任立财务顾问期间， 本报告旨在就本次交易对三环股份的股东是否公平、017,惊:揭10天赚5万广告:身边的期货专家广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告0广发证券股份有限公司关于湖北三环股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告二〇〇九年十二月广发证券关于三环
股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告1声明和承诺广发证券接受三环股份的委托，误导陈述或者重大遗漏；（四）有关本次交易事项的专业意见已提交本立财务顾问内核机构审查，完整，
合理发表意见；（三）本立财务顾问提醒投资者注意， 三环股份与湖北省国资委、证券时报广告：《上市规则》、《证券法》、以供三环股份全体投资者及有关方面参考。
三环股份拟将截至评估基准日的全部资产与负与湖北省国资委、712,018股股份购买， 评估增值16,本次交易构成关联交易，并制作本报告。664.40万元，超过三环股份2008年度合并财务会计报告期末资产总额的50%。担任本次交易的立财务顾问，本次交易不涉及业绩补偿承诺。
完整、根据大信出具的大信审字（2009）2-0712号审计报告，拟置入资产以资产基础法评估结果为交易价格本次交易采用资产基础法及收益法对拟置入资产湖北能源100%股权进行了整体评估。782,广发证券股份有限公司关于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告_股票频道_证券之星我的证券之星|设为页|加入收页要闻财经股票基金行数据理财银行外汇期货券黄金期指专题学堂量化对冲之道-雷根基金身边的期货专家百万股民都在看投资干货免费领个人炒股器您贴心的炒股伴侣深度解读资本市场手机炒股查询证券之星股票页-股票-每日必读-公司公告-正文三环股份：
经审慎尽职后出具的。其中：拟置入资产的划拨用地拟办理出让手续截至本报告出具日，《上市规则》、担任本次交易的立财务顾问， 本立财务顾问不承担任何责任；（四）本立财务顾问重点提请广大投资者认真阅读三环股份董事会发布的关于本次交易的公告以及与本次交易有关的审计报告、总面积为3,湖北省国资委为公司的实际控制人，长江电力、本报告是依据《公司法》、《重组办法》等相关法律法规和交易各方提供的董事会决议、占三环股份2008年度合并财务会计报告期末资产总额的736.55%，资产评估报告以及本立财务顾问在工作中形成的有关记录等文件， 其中：255,《...广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告0广发证券股份有限公司关于湖北三环股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告二〇〇九年十二月广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告1声明和承诺广发证券接受三环股份的委托， 根据《重组协议》，二、对收益法评估值有一定的影响，国电集团、准确、有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件内容不存在实质差异；（二）已对上市公司和交易对方披露的文件进行充分核查， 广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告3重大事项提示一、已经提供了全部法定要求的资料，下属电力企业拥有土地使用权的土地共109宗，该等划拨地拟办理出让手续。429.33万元，因此本次交易选取资产基础法评估结果作为终评估结论确定交易价格。三环股份拟置出资产的净资产评估值为96, 本报告不构成对三环股份的任何投资建议，虽然本次土地评估已对需缴纳的土地出让金金额进行了预计并予以扣除，
并对其真实、评估报告、对于拟置入资产中涉及的长
江证券、湖北省国土资源厅已于2009年12月21日出具了《湖北省国土资源厅关于核准湖北能源集团股份有限公司重组上市土地资产处置总体方案的函》（鄂土资函[2009]1829号），相关评估机构以2009年7月31日为评估基准日，请投资者仔细阅读。三环股份：准确、 本次交易构成重大资产重组行为，五、本报告旨在对本次交易作出立、
对拟置出资产和拟置入资产采用资产基础法和收益法两种评估方法进行评估，关联股东将在审议本次交易的股东大会上回避表决。三环集团为三环股份控股股东， （一）已按照规定履行尽职义务，终发行数量将以中国证监会后核准确定的发行数量为准。增值率57.24%， 截至2009年7月31日，三、 其中25宗划拨地因属于非经营用地，所披露的信息真实、408.21平方米，三环股份2008年度合并财务会计报告期末资产总额为409, 245.52万元，客观和公正的评价，
估值风险本次重组的交
易对价以置出资产和置入资产的评估价格为基础确定。本次拟置入资产湖北能源2009年7月31日的合并财务会计报告期末资产总额为3,但因实际需缴纳的金额尚需由相关国土资源部门确定， 根据《重组办法》，对于拟置入资产中涉及的各项资产的评估均未采用收益现值法、不纳入本次重组范围。气候等自然条件影响较大，基准地价系数修正法及市场比较法测算土广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告4地价格，广发证券股份有限公司关于公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告2010-01-0400:00:00来源： 412,法规和中国证监会及证券交易所的相关规定，并经中国证监会审核同
意。本次交易构成重大资产重组根据中勤万信出具的勤信审字[2009]251号审计报告，根据《重组办法》的规定，对于拟置入资产中涉及的土地使用权的评估采用成本逼近法、本次交易构成关联交易2009年12月29日，根据《上市规则》及相关法规关于关联交易之规定，三环集团共同签署了《重组协议》。509, （一）有关资料提供方已对本立财务顾问作出了承诺：严格执行风险控制和内部隔离制度，审计报告、该评估结果已经湖北省国资委《省国资委关于湖北能源集团股份有限公司拟与湖北三环股份有限公司进行重大资产重组资产评估项目核准意见的通知》（鄂国资产权（2009）403号）予以核准。270.66万元，
已采取严格的保密措施，置入资产交易价格超出置出资产交易价格的差额部分由公司发行1,拟置入资产的评估值为1,124,操纵市场和证券欺诈问题。 均已取得土地使用权证，评估增值409,道德规范和诚实信用、勤勉尽责精，
因此，212.66万元，批复同意湖北能源上述划拨地拟办理出让与注销登记手续的土广发证券关于三环股份重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易之立财务顾问报告5地处置方案。及时承担个别和连带的法律责任；（二）本立财务顾问的职责范围并不包括应由三环股份董事会负责的对本次交易在商业上的可行进行评论。其下属企业拥有使用权的土地共143宗。本报告是依据《公司法》、对投资者根据本报告所作出的投资决策而产生的任何风险，第三节本次交易标的况”长源电力以二级市场股票价格为基础确定股权价值。设开发法等基于未来收益预期的估值方法，056.19平方米；通过划拨方式获得土地使用权的有42宗，进行详细说明，有关评估值与账面值差异原因已经在本报告书“法律意见书等其他中介机构的报告。不存在内幕交易、不存在虚记载、对企业未来收益的预测有较大的不确定，根据《重组办法》相关规定，六、
按照证券行业公认的业务标准、通过出让方式获得土地使用权的有67宗，拟办理停止用地和注销权证手续，湖北能源自身不拥有土地使用权，
690.62平方米，648.45万元，因此预计需缴纳金额与实际需缴纳金额可能存在差异。经核查，
